非股份制企業(yè)為實現(xiàn)境內(nèi)上市，必須進(jìn)行股份制改造，同時實施一定的重組以達(dá)到上市基本要求。企業(yè)改制包括整體改制與部分改制。整體改制是指以企業(yè)全部資產(chǎn)為基礎(chǔ)，通過資產(chǎn)重組，整體改建為符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的、規(guī)范的企業(yè)。部分改制是企業(yè)以部分資產(chǎn)進(jìn)行重組，通過吸收其他股東的投資或轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)設(shè)立新的企業(yè)，原企業(yè)繼續(xù)保留。

企業(yè)改制的要求

形成清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)；產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，不存在法律障礙；

股份公司的設(shè)立需同日后公開發(fā)行的規(guī)模、募集資金投向、資產(chǎn)負(fù)債率等因素統(tǒng)籌考慮；

符合國家頒布的法律、法規(guī)對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和有關(guān)比例的規(guī)定；

合理分離資產(chǎn)、債務(wù)、保障股份公司、控股股東（或集團(tuán)）的正當(dāng)權(quán)益和發(fā)展?jié)摿?，合理確立控股股東（或集團(tuán)）與股份公司的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；

避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；突出主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力；

合理重組資產(chǎn)，保持獨立性。具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，做到資產(chǎn)完整、人員獨立、財務(wù)獨立、機(jī)構(gòu)獨立、業(yè)務(wù)獨立；

建立公司治理的基礎(chǔ)，股東大會、董事會、監(jiān)事會以及經(jīng)理層規(guī)范運(yùn)作；

建立健全財務(wù)會計制度，會計核算符合《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》、《企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法規(guī)規(guī)章的要求；

建立健全有效的內(nèi)部控制制度，能夠保證財務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性和營運(yùn)的效率與效果。

中投融提供的服務(wù)內(nèi)容

全面調(diào)查了解企業(yè)的基本情況，協(xié)調(diào)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)與企業(yè)一起組成重組工作小組；

按照上市條件的具體規(guī)定，編制相關(guān)的財務(wù)報表，制定按照企業(yè)改制的項目資料；協(xié)助企業(yè)擬定改制方案及重組計劃，并給予流程指導(dǎo)；

人員分流、安置及身份轉(zhuǎn)換方案設(shè)計，改制過程中的政策法規(guī)咨詢；

協(xié)助企業(yè)對重組資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)進(jìn)行界定——對已取消的財產(chǎn)所有權(quán)的合法性進(jìn)行認(rèn)定及對未取得所有權(quán)的資產(chǎn)進(jìn)行評估；

合法地協(xié)助重組企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，按照企業(yè)上市以及企業(yè)長期發(fā)展的需要對業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。

協(xié)助企業(yè)尋找并確定發(fā)起人，在企業(yè)改制過程中協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)，就中間出現(xiàn)的問題發(fā)表意見并提供解決方案；

協(xié)助企業(yè)辦理改制申報及股份公司成立相關(guān)事宜，協(xié)助企業(yè)在改制過程中與政府部門溝通、協(xié)調(diào)；

策略性私募、推介戰(zhàn)略投資者并促成交易，改制相關(guān)的融資方式建議，融資渠道推薦。